作者：Philip Marcovici 和 Gina Pereira，STEP 期刊，2021 年出版

本指南旨在引发关于负责任的管理及其含义的讨论
财富持有者。它并不试图提供答案，而是引发思考
并提高对财富所有者可用机会的认识，以
管理原则和价值观。这是一份活生生的文件，提供了关于如何
负责任的管理可以指导决策，帮助家庭规划。它旨在成为一种资源，促进家庭内部的讨论，这些家庭可以直接或在值得信赖的顾问的支持下开始或进一步踏上这一旅程，这些顾问的作用是提出正确的问题并帮助家庭获得答案。读者可以使用本指南在家庭务虚会或圆桌会议期间就家庭治理和规划进行广泛讨论。我们希望它能引发讨论，并增进全球财富持有者对管理的理解和培养。

菲利普·马科维奇和吉娜·佩雷拉，2021 年

STEP 的这份报告《负责任的管理：财富持有者指南》是致力于可持续和道德财富管理的家庭的重要资源。在收入和财富不平等加剧的背景下，COVID-19 疫情凸显了这一现象，本指南及时深入地探讨了负责任的管理。它强调了规划短期和长期需求的重要性，平衡家庭利益与社区、国家和地球的利益。

本报告旨在激发思考，提高人们对财富所有者可获得的机会的认识。它强调托管和管理原则，倡导长期和全面的财富管理方法，造福当代和后代。这份活生生的文件提供了见解和框架，以指导家庭进行规划过程，无论是独立规划还是在值得信赖的顾问的支持下规划。本指南对于促进围绕家族治理和负责任的财富管理的广泛对话具有重要意义。作者与 STEP 成员合作，设想本指南将帮助顾问引导家庭做出符合负责任管理原则的决策，最终为全球财富持有者创造更公平、更可持续的未来。