By زهرة سميث, توم سكريفن و توم بيلر, RPCK، شنومكس سبتمبر شنومكس

تتناول المقالة قانون الشفافية للشركات (CTA)، الذي يلزم بعض الشركات الأمريكية بالكشف عن معلومات الملكية المفيدة لمكافحة الجرائم المالية مثل التهرب الضريبي وغسيل الأموال. يجب على الشركات التي تم تأسيسها قبل 1 يناير 2024 تقديم تقاريرها بحلول 1 يناير 2025، في حين أن الكيانات الأحدث لديها مواعيد نهائية أقصر. يمكن أن يؤدي عدم الامتثال إلى عقوبات مدنية وجنائية. يتم تشجيع الشركات على تقييم حالتها وتقديم التقارير في الوقت المحدد.

لمزيد من التفاصيل، يرجى زيارة مقالة RPCK.

تم سن قانون مكافحة غسل الأموال من قبل الكونجرس، كوسيلة لردع الجهات السيئة عن استخدام الشركات الوهمية، أو غيرها من هياكل الملكية الغامضة، لمنع الجرائم المالية بما في ذلك غسل الأموال والتهرب الضريبي والتحايل على قوانين العقوبات الاقتصادية. لتحقيق هذا الهدف، يتطلب قانون مكافحة غسل الأموال من بعض الشركات (كل منها "شركة مُبلغة") الإبلاغ عن المعلومات الشخصية لمالكيها المستفيدين في تقرير ("تقرير BOI") الذي سيتم تقديمه إلى شبكة إنفاذ الجرائم المالية ("FinCEN")، وهي الذراع الإنفاذية الجنائية لوزارة الخزانة. المستفيدون، على نطاق واسع، هم الأفراد الذين يُعتبر أنهم يمارسون بشكل مباشر أو غير مباشر سيطرة كبيرة على الشركة المبلغة أو الذين يمتلكون أو يتحكمون في 25٪ أو أكثر من حصص الملكية في الشركة المبلغة. في 1 يناير 2024، بدأت FinCEN في قبول تقارير BOI.

RPCKسبتمبر 2024